Les propriétaires consacrent des décennies à diriger leur entreprise avant que le moment propice à sa vente ne se présente. Toutefois, avant et pendant la sortie de l’entreprise, qui constitue sans doute l’une des étapes les plus importantes de leur vie, de nombreuses personnes et familles très fortunées négligent les aspects personnels et familiaux, qui sont pourtant cruciaux. En effet, il faut voir à la planification successorale, à la philanthropie et au maintien du style de vie.
Pour y parvenir et éviter toute perte de capital permanente, il est important de tenir compte de vos actifs, de votre patrimoine et de votre plan successoral lorsque vous traitez avec des conseillers en fusions-acquisitions.
Préservation et transfert efficaces du patrimoine après la vente d’une entreprise
La vente d’une entreprise entraîne une réévaluation des objectifs financiers à long terme pour les personnes et les familles très fortunées. Les questions suivantes pourraient vous venir à l’esprit :
- Comment vais-je financer mon mode de vie jusqu’à mon décès, maintenant que je n’ai plus d’entrées de capitaux?
- Comment puis-je produire plus de richesse à partir de mes actifs actuels?
- Comment puis-je m’assurer que mon héritage sera suffisant pour subvenir aux besoins de ma famille et de mes proches?
- Comment puis-je développer une stratégie philanthropique suscitant l’intérêt de ma famille?
- Quelles stratégies puis-je mettre en œuvre pour limiter l’érosion intergénérationnelle du patrimoine?
La réponse à ces questions réside dans la planification globale des actifs, du patrimoine et de la succession. « Tout comme vous disposiez d’un plan d’affaires pour bien gérer votre entreprise, vous avez besoin d’un plan patrimonial familial pour gérer efficacement votre capital après la vente de votre entreprise, déclare Jeff Noble, directeur de service, Services de gestion privée, Services aux familles fortunées de BDO. Pour optimiser la valeur de votre patrimoine, vous devez commencer la planification avant la vente de votre entreprise, car une planification efficace prend du temps. » De plus en plus de propriétaires d’entreprise confient la gestion de leur patrimoine aux membres de l’équipe qui prendront part à l'opération de vente.
Une planification globale des actifs, du patrimoine et de la succession prévoit les besoins qu’engendre votre mode de vie, tient compte du niveau de risque que vous pouvez tolérer et fournit des prévisions détaillées en matière de capital. Il dresse également un portrait clair de l’évolution de la succession de votre famille. L’objectif est d’optimiser la valeur de votre patrimoine à long terme. Sans une telle planification, vous courez le risque de subir une perte de capital permanente ou d’épuiser votre capital plus tôt que prévu.
Voici les éléments à prendre en considération au moment d'établir un plan qui tiendra compte à la fois de vos actifs, de votre patrimoine et de votre succession :
Planification successorale
Une planification successorale inadéquate s’avérerait un fardeau pour vos proches s’ils devaient traverser une période difficile. C’est pourquoi il est aussi important de planifier la succession avant votre départ.
Si vous ne pensez qu’à maximiser votre capital, vous risquez de ne pas pouvoir maintenir votre mode de vie actuel ou de ne pas profiter de votre patrimoine après la vente de votre entreprise. En revanche, lorsque vous adoptez une approche d’optimisation, vous tenez compte de vos besoins en liquidités pour financer votre mode de vie tout en veillant à ce que votre famille soit prise en charge après votre décès. De nombreux plans successoraux comprennent également une planification fiscale et des directives en matière de philanthropie. Il s’agit là d’une approche véritablement axée sur la succession.
La collaboration avec des conseillers en placement et des gestionnaires de portefeuille dans le cadre de votre planification successorale contribuera à la préservation et à la bonne répartition de votre capital pour assurer le maintien de votre mode de vie. Une planification efficace tient compte de tous vos besoins en liquidités et de votre tolérance au risque. Nous avons constaté qu’un plus grand nombre de personnes très fortunées adoptent une stratégie de planification successorale qui incorpore une assurance vie visant à fournir des liquidités à l’exécuteur testamentaire afin qu’il puisse s’acquitter correctement de ses tâches. En effet, celui-ci doit notamment effectuer le suivi auprès des successeurs et des bénéficiaires et voir au respect des obligations fiscales de la succession. L’utilisation stratégique de l’assurance vie offre une solution permettant de prendre en charge le transfert de patrimoine aux générations suivantes.
Philanthropie et planification de la succession
Bon nombre de personnes très fortunées combinent la planification successorale et la philanthropie pour créer une stratégie patrimoniale plus globale. Sans planification philanthropique, vous ratez l’occasion d’apporter un soutien significatif à des causes qui sont importantes pour vous, votre famille et votre collectivité. Nous assistons d’ailleurs à une évolution positive du rôle de la philanthropie dans la planification patrimoniale et successorale.
« La philanthropie a souvent été une réflexion après-coup, un sous-produit de la planification fiscale, selon M. Noble. Aujourd’hui, ce n’est plus le cas, car la philanthropie gagne en popularité. Les personnes très fortunées prennent des décisions stratégiques fondées sur un choix de causes importantes pour leur famille au moment de déterminer les montants à léguer et les bénéficiaires de ces montants. »
En matière de planification philanthropique, il existe trois principales options :
En plus de présenter des avantages fiscaux et de faciliter la constitution d’une succession de même que le consensus au sein de la famille, la planification philanthropique permet de décider du moment où vous ferez votre don, avant ou après votre décès. Une fondation, qu’il s’agisse d’un fonds privé ou d’un fonds orienté par le donateur, utilise un portefeuille pour financer les dons qu’elle verse couramment aux organismes de bienfaisance.
Planification et maintien du mode de vie
Sans une bonne planification, il pourrait s’avérer difficile de maintenir votre mode de vie actuel et de vous assurer que votre patrimoine subvienne à vos besoins durant la retraite une fois votre entreprise vendue, surtout si vous ne connaissez pas le montant de liquidités nécessaires chaque mois. Un bilan familial peut vous aider à éviter tout déséquilibre financier par rapport à vos objectifs à long terme, car il vous permet de répondre à vos besoins quotidiens tout en optimisant votre capital. La planification nécessaire au maintien de votre mode de vie exige de retenir les services d’un conseiller professionnel. Il vous aidera à créer un état détaillé de la valeur nette qui inclut vos actifs et vos besoins en liquidités mensuels.
Pour établir une bonne planification, il vous faut collaborer avec des professionnels qui ont une vue d’ensemble de votre situation. Vous pourrez également constituer un fonds de prévoyance à utiliser au besoin si des situations difficiles devaient survenir.
Commencez à planifier la vente de votre entreprise
La création et l’exploitation de votre entreprise prospère vous ont permis d’affiner vos compétences en matière de rendement du capital investi. Les compétences requises pour préserver et faire fructifier le capital après la vente de votre entreprise sont toutefois très différentes.
Des conseillers professionnels sauront vous aider à établir une planification tenant compte de vos actifs, de votre patrimoine et de votre succession ainsi qu’un portefeuille de placement diversifié visant à assurer le maintien de votre mode de vie et l’atteinte de vos objectifs philanthropiques. « Il est essentiel de retenir les services d’une équipe de conseillers professionnels qui sont prêts à collaborer avec vous pour que vous atteigniez vos objectifs personnels, familiaux et patrimoniaux », ajoute M. Noble.
BDO est là pour vous
Nos services de gestion de patrimoine et nos services aux familles fortunées sont hautement personnalisés. En effet, nous offrons à cette clientèle un soutien à la planification touchant notamment les questions fiscales, les placements, le mode de vie, la succession et le patrimoine. Nous prenons le temps de comprendre votre situation financière unique, vos objectifs et vos valeurs pour développer une vision globale de la gestion de votre patrimoine.
Contactez-nous dès aujourd’hui pour obtenir plus d’information sur la façon dont BDO peut vous aider à planifier votre projet de vie et votre succession.
L’information présentée est à jour en date du 16 octobre 2024.
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