Calvert Home Mortgage Investment Corporation, une société établie en Alberta, est un grand fournisseur privé de prêts hypothécaires fondé il y a plus de 40 ans. Sa mission consiste à offrir différentes options de prêts rapides, souples et fondés sur la valeur à une clientèle canadienne de courtiers hypothécaires, de propriétaires et d'investisseurs immobiliers.
En quatre décennies, la définition de « rapides, souples et fondés sur la valeur » a complètement changé.
Le futur dès maintenant : l'analytique de pointe soutient des décisions d'affaires fondées sur les données
« Jour après jour, nous entendons parler d'automatisation, d'analytique et de données dans les médias. Mais en fin de compte, tout tourne autour de la vitesse à laquelle vous pouvez prendre des décisions. Dans un secteur comme celui des prêts garantis, atteindre ses objectifs d'affaires et respecter la réglementation tout en agissant assez rapidement pour répondre aux attentes du marché peut s'avérer ardu. Une approche cloisonnée de l'analytique et des modèles prédictifs peuvent aboutir à des résultats difficiles, voire impossibles, à auditer. La collaboration entre nos différents secteurs d'activité, des services de consultation en technologie aux services de certification et de comptabilité, de même que leur intégration, a mené au meilleur résultat possible pour Calvert Home Mortgage. Des solutions ponctuelles, telles qu'une solution analytique autonome, risquent de fragiliser la situation des clients. À la place, nous pouvons aider les entreprises à accroître leur efficience et leur efficacité, afin qu'elles puissent prendre de meilleures décisions », explique Michael Hiley, qui dirige les Services au secteur des technologies et des sciences de la vie de BDO au bureau de Calgary.
En faisant appel à BDO pour l'adoption de la nouvelle norme comptable IFRS 9, Calvert Home Mortgage a eu la possibilité d'améliorer l'ensemble de son exploitation.
Dean Koeller, président de Calvert Home Mortgage, remarque : « Au cours de nos discussions initiales à propos de notre entreprise et des nouvelles exigences de la norme IFRS 9, Graham [Marjoribanks, associé au sein des services en audit et en certification chez BDO] nous a encouragés à voir au-delà de la question comptable. Il a attiré notre attention sur la manière dont nous pourrions relever certains défis auxquels l'entreprise était confrontée. Son approche globale a jeté les bases de tout ce que nous avons accompli au cours de l'année écoulée. Nous avons réfléchi à la manière dont nous pourrions mener une analyse plus approfondie de nos activités, de nos résultats et de nos processus afin de définir la stratégie de croissance de Calvert Home Mortgage. Lorsque j'ai abordé le sujet avec mon équipe, ma première question a été “si nous doublons notre chiffre d'affaires, est-ce que nos processus et nos systèmes actuels pourront fonctionner aussi efficacement?” ».
Les feuilles de calcul peuvent nuire au calcul des actifs : l'incidence de la norme IFRS 9 sur les processus et les systèmes
En vertu d'IFRS 9, les institutions financières sont tenues de modifier la façon de constater, de classer et d'évaluer les instruments financiers.
Afin de se conformer à IFRS 9, les organisations doivent élaborer une stratégie visant à obtenir des renseignements précis et fiables sur le montage et le service des prêts, pour passer d'un cadre axé sur les pertes subies à un modèle de pertes sur crédit prévues.
« Le calcul est complexe et beaucoup d'entreprises essaient de le faire à l'aide d'une feuille de calcul », souligne M. Hiley
Tirer parti de la technologie et d'équipes intégrées
Calvert Home Mortgage a engagé BDO pour mener une évaluation des données et de la technologie, centrée sur les sources des données, les systèmes et les exigences réglementaires de la norme IFRS 9.
« Nous avons donc réalisé une évaluation complète de nos systèmes et de nos méthodes comptables dans le but de réduire les données à saisir et de les centraliser et, ainsi, de simplifier nos systèmes », explique M. Koeller. Prashant [Gupta, chef, IA et analyses, au sein des Services de consultation en technologie de BDO dans l'ouest du Canada] et Rahul [Singh, scientifique de données principal et chef, Technologie analytique, au sein des Services de consultation en technologie de BDO dans l'ouest du Canada] nous ont été présentés. Leur rôle consistait à fournir une expertise technique dans l'organisation, la collecte et l'utilisation améliorées des données. Tous les membres de mon équipe s'entendent pour dire qu'ils étaient vraiment déterminés à satisfaire nos besoins et à comprendre nos défis et nos objectifs. Ils nous ont aidés à repenser nos défis relatifs à l'information et aux données, et nous ont proposé des solutions qui nous permettraient de prendre de l'expansion et de mieux exploiter l'entreprise. L'équipe de BDO a pris le temps de comprendre nos activités. Son intérêt était réel, de même que son dévouement et sa volonté de nous aider à résoudre nos problèmes. Dans nos bureaux, nous nous efforçons de créer une expérience client naturelle et l'équipe de BDO partage visiblement cette valeur. Grâce à elle, nous avons étudié en toute confiance une solution technologique qui dépassait nos connaissances.
M. Singh explique la démarche :
« Les travaux de transformation numérique fondée sur l'analytique que nous avons effectués pour Calvert ont été largement définis par le modèle d'affaires de l'entreprise et ses particularités. Après avoir parlé avec les responsables de Calvert, nous avons suivi une approche agile, étape par étape, pour transformer l'entreprise. Nous avons d'abord connecté leur base de données des prêts hypothécaires à Power BI, et nous avons aidé à la nettoyer. Il nous a fallu un peu de temps pour bien saisir les tenants et les aboutissants des activités de l'entreprise et déterminer comment améliorer ses indicateurs de rendement clés et la présentation de son information. Ensuite, nous avons créé plus de 250 formules automatisées et cinq rapports cruciaux dont Calvert Home Mortgage a besoin pour gérer efficacement l'entreprise et offrir de la valeur à ses clients. Une fois que toutes les exigences en matière de présentation de l'information ont été satisfaites, nous avons élaboré un modèle prédictif alimenté par l'apprentissage machine en vue d'établir des projections sur les pertes sur crédit attendues, et de répondre aux exigences de la norme IFRS 9. »
L'évaluation des données et de la technologie réalisée par BDO s'est traduite par une stratégie destinée à mettre en œuvre un modèle prédictif fondé sur la classification des prêts et tirant parti d'algorithmes d'apprentissage machine.
La solution utilise :
- des capacités modernes d'entreposage des données pour la plateforme de données;
- Power BI, une plateforme de veille stratégique, permettant une visualisation de pointe;
- l'apprentissage machine pour les modèles prédictifs.
BDO :
- a eu recours à des algorithmes d'apprentissage machine supervisés en vue d'implanter un modèle qui établit des prévisions pour « les pertes sur crédit attendues considérées comme une variable constante »;
- a permis aux gestionnaires de Calvert Home Mortgage de maintenir des réserves adéquates, grâce à une meilleure compréhension des sources de données et à des capacités analytiques de pointe.
À propos des retombées de la collaboration de Calvert Home Mortgage avec BDO, M. Koeller affirme : « Avant, je gérais mon entreprise avec une lampe de poche pour voir où j'allais. Cette solution me permettra d'allumer toutes les lumières dans mon entreprise. Je pourrai voir et comprendre ce qui se passe en temps réel. C'est un outil très puissant ».
Vision de l'avenir : accomplir une mission vieille de 40 ans
« Calvert Home Mortgage est désormais dotée de l'infrastructure nécessaire pour gérer une société de placements hypothécaires rationalisée et plus rapide, en plus d'avoir la possibilité d'automatiser ses activités », observe M. Hiley.
M. Koeller ajoute : « Grâce à l'intervention de BDO, notre entreprise économise 182 heures de travail administratif, de comptabilité et d'audit interne par an. Mais surtout, la plateforme aidera notre entreprise à être beaucoup plus efficace, à fournir des perspectives plus judicieuses et à passer à la prochaine étape de son expansion. Cette expérience nous a aussi fait réaliser qu'il est avantageux de regrouper nos données afin de mieux comprendre non seulement ce que nous faisons, mais aussi comment nous le faisons et les possibilités d'amélioration pour l'avenir. Je suis convaincu que le regroupement de notre base de données de gestion de portefeuille nous ouvre de belles perspectives, en plus de permettre l'intégration de nos données de gestion des relations client ainsi que de nos données comptables et financières afin que notre processus de prise de décisions soit plus transparent. Je n'aurais pas pu faire ce bond en avant sans l'expertise de l'équipe de BDO ».
D'excellents partenaires — l'approche intégrée de BDO
Grâce à l'approche intégrée de l'équipe de BDO, Calvert Home Mortgage a adopté la norme IFRS 9 et accompli sa mission qui consiste à fournir des options de prêts rapides, souples et fondées sur la valeur. Elle peut le faire dès maintenant. Et pourra encore le faire dans l'avenir, à l'aide d'un modèle susceptible de transformer le mode de fonctionnement des sociétés de placements hypothécaires.
Le modèle reflète aussi les façons de faire de BDO :
« Si vous m'aviez demandé, voilà deux ans, quelles étaient les qualités de BDO, j'aurais répondu que le cabinet avait d'excellents comptables et auditeurs. Aujourd'hui, je dirais que BDO est un excellent partenaire, qui manifeste un intérêt sincère pour la prospérité de mon entreprise », conclut M. Koeller.
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